ジュニアNISAはいつまで買える？廃止日や未成年口座との違いについても解説

ジュニアNISAは、子どもの将来に向けた長期投資の支援を目的に2016年にスタートした税制優遇制度だ。証券会社の未成年口座と同じように、子供名義の専用口座を開設することで利用できる。同制度は2023年末に廃止される予定で、以降は新規の投資ができなくなるのだが、終了後はこれまで払い出しに課されていた制限が撤廃されるため、今ジュニアNISAへ駆け込み加入する人が増加している。

1,ジュニアNISAとは？駆け込み加入、口座開設はまだ間に合う？

そもそもジュニアNISAとはどのような制度なのか確認しておこう。

ジュニアNISAとは？

ジュニアNISAの概要

ジュニアNISAのメリット

非課税対象はジュニアNISA口座で購入した年間80万円までの商品の運用益だ。

ロールオーバーの手続きは「ロールオーバー依頼書（未成年者口座非課税口座間移管依頼書）」を、ジュニアNISA口座を開設している金融機関に提出するだけだ。

ジュニアNISAのデメリット・注意点

現行の制度では、18歳までに災害等のやむを得ない事情以外で払い出しを行うと、それまでにジュニアNISA口座内で生じたすべての利益に対して、さかのぼって課税されるペナルティを受ける。

ただし、ジュニアNISA口座からの払い出しにはジュニアNISA口座の廃止が必要で、口座内の商品や現金がすべて払い出される。

ジュニアNISAの新規口座開設はまだ間に合う？

出典：日本証券業協会『ジュニアNISA』、楽天証券『ジュニアNISA開設』、野村證券『ジュニアNISA口座開設』

2,ジュニアNISAは2024年以降どうなる？代替制度は？

ジュニアNISAは制度ができた当初の予定通り、2023年末をもって新規の口座開設・投資ができなくなり、制度は終了する。

ジュニアNISAはなぜ廃止される？

ジュニアNISAは長期運用で大学進学資金などを用意するには適した制度だが、いつでも資金を自由に引き出せる一般NISAやつみたてNISAに比べ、使い勝手はあまりよくない。

ジュニアNISAの口座数は、2019年末の35万3,677口座から、2020年末には45万4,453口座まで、約10万口座増加し、増加数は実に前年比の2.5倍である。

ジュニアNISAが終わるとどうなる？代替制度は？

2023年末までに開設した口座や購入した商品については、2024年以降も、口座開設者が20歳（2023年以降、18歳）に達するか、払い出しによって口座が廃止されるまで引き続き保有が可能だ。

3,ジュニアNISAと未成年口座の違いは？併用はできる？

未成年者が開設できる証券口座には、ジュニアNISA口座のほか「未成年口座」がある。

未成年口座のIDやパスワードは、登録親権者へ通知され、取引や資産の管理は口座名義人である未成年者に代わって、親権者が行う。

未成年口座の「取引主体」は、未成年者の年齢によって異なる。

出典：SBI 証券、楽天証券

未成年口座名義人が20歳を迎えた場合や、婚姻した場合は成人とみなされるので、成人用の証券口座に移行する。

未成年口座とジュニアNISAとの併用は可能？

出典：楽天証券

4,ジュニアNISAとNISA（一般NISA）、つみたてNISA（積立NISA）の違いは？

それぞれどのような違いがあるのか、整理しておこう。

一般NISA・つみたてNISA・ジュニアNISAの比較（2023年までの制度内容）

NISA（一般NISA）とつみたてNISA（積立NISA）は投資（口座開設）可能期間の5年延長が決定

一般NISAは制度内容も変更され、2024年以降は「新・NISA（仮称）」として再スタートする。

新NISAのこれまでとの大きな違いは、2階建ての仕組みとなった点だ。

新・NISAの概要

1階部分が設けられた理由は、より多くの人に積立・分散投資を経験してもらうことにある。

5,ジュニアNISAの始め方

口座開設までの手続きの流れを確認しておこう。

ジュニアNISAの始め方1,金融機関を選ぶ

ジュニアNISAは証券会社のほか、銀行、郵便局、農協、投信会社などさまざまな金融機関で取り扱っている。

ジュニアNISA口座は、1人1口座と決まっているため、複数の金融機関で口座を開設することはできない。

ジュニアNISAの始め方2,口座開設申し込み

ジュニアNISAの口座を開設する金融機関が決まったら、その金融機関に口座開設を申し込む。

手続きは口座名義人となる未成年者の親権者等が行い、次のような流れで進めていく。

ジュニアNISA口座では、口座開設者となる未成年の親権者（父母・未成年後見人）から1人を「登録親権者」に指定し、登録親権者がジュニアNISA口座でも取引・管理を行う。

税務署による確認には1〜2週間程度、場合によってはそれ以上かかるため、余裕をもって申し込むようにしましょう。

もし口座開設を希望しない金融機関に申し込んでしまった場合は、すぐに申し込みの取り消しを申し出よう。

すでに税務署での処理が完了し、ジュニアNISA口座が開設されてしまうと、開設の取り消しはできない。

6,ジュニアNISAにおすすめの証券会社3選

ジュニアNISAはどこで開設すればいいのか。口座を開設する証券会社選びのポイントと、おすすめの証券会社3社を紹介しよう。

ジュニアNISA口座を開設する証券会社選びの3つのポイント

ジュニアNISA口座を開設する証券会社を選ぶポイントは、以下の3つだ。

・ジュニアNISA口座の証券会社選びのポイント1……取扱商品のラインアップ

ジュニアNISAでどの商品に投資できるかは、証券会社ごとの違いが大きい。

ジュニアNISA口座を開設する証券会社選びでは、投資したい商品を取り扱っていることが第一条件だ。

・ジュニアNISA口座の証券会社選びのポイント2 ……手数料

売買にかかる手数料はなるべく安いに越したことはない。

・ジュニアNISA口座の証券会社選びのポイント3……使い勝手のよさ

ジュニアNISA口座を開設するなら使い勝手のよさも重要なポイントだ。

取引のしやすさ、投資情報の充実度、相談のしやすさ、実際に取引や管理を行う親（登録親権者）が普段利用しているかどうかなど、何をもって使い勝手がよいとするかは、利用者によるところが大きい。

ジュニアNISAにおすすめの証券会社１……SBI証券

ジュニアNISA口座を開設する証券会社として、まず候補としたいのがSBI証券だ。

・SBI証券のジュニアNISAのメリット

SBI証券がジュニアNISAで取り扱う商品ラインアップの充実度は群を抜いている。

・SBI証券のジュニアNISAのデメリット

店舗や営業担当者を持たないネット証券に共通していえるが、対面で相談ができない点をデメリットに感じる人もいるだろう。

・SBI証券のジュニアNISAがおすすめの人

次のような人にはSBI証券をおすすめしたい。

ジュニアNISAにおすすめの証券会社2……楽天証券

楽天証券は、SBI証券と並ぶ大手ネット証券だ。2021年5月に600万口座を達成し、急成長を続けている。
出典：楽天証券

・楽天証券のジュニアNISAのメリット

2021年9月時点で2,600本超の投資信託を取り扱い、業界トップを誇る。国内売買手数料は0円だ。

・楽天証券のジュニアNISAのデメリット

楽天証券は、通常口座の取扱商品は充実しているが、ジュニアNISA口座で投資できる商品は、「国内株式」と「投資信託」に限られる。

・楽天証券のジュニアNISAがおすすめの人

次のような人には楽天証券をおすすめしたい。

ジュニアNISAにおすすめの証券会社3……マネックス証券

・マネックス証券のジュニアNISAのメリット

マネックス証券のジュニアNISA口座は、IPO株や単元未満株取引にも対応している。

国内株式売買手数料は0円、単元未満株取引の買付手数料が0円なのは主要ネット証券でマネックス証券だけだ。出典：マネックス証券

・マネックス証券のジュニアNISAのデメリット

・マネックス証券のジュニアNISAがおすすめの人

次のような人にはマネックス証券をおすすめしたい。

ジュニアNISAの廃止についてよくある５つのQ＆A

1. TOP
2. 投資
3. NISA・つみたてNISA
4. ジュニアNISAはいつまで買える？廃止日や未成年口座との違いについても解説